Finanse OSiR-u toną. Co ze spółkami miejskimi? Trzy wykazały stratę!

 Sytuacja finansowa spółek miejskich jest na bieżąco monitorowana m.in. przez pracę rad nadzorczych spółek. OSIR otrzymuje od Gminy Racibórz dotacje na: zaspokajanie potrzeb i tworzenie warunków w zakresie kultury fizycznej i sportu, kompleksowe świadczenie zajęć nauki pływania dla uczniów szkół podstawowych w klasach I – III. Sytuacja zakładu budżetowego uległa zmianie w skutek czynników zewnętrznych. Skutki epidemii zaczęły być odczuwalne w połowie marca br. Ograniczenie zatrudnienia w zakładzie budżetowym jest reakcją na częściową niemożność świadczenia usług przez OSiR. Obecnie szacowany jest ubytek dochodów OSiR i co za tym idzie, potrzeba przebudowania planu finansowego zakładu - odpowiedział prezydent Dariusz Polowy. Do odpowiedzi dołączono analizę finansową spółek miejskich na koniec marca.

Po analizie sprawozdań finansowych na dzień 31.03.2020 r. stwierdzono, że w zakresie:

1) Przedsiębiorstwa Robót Drogowych:
a) bilans wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 8.197.155,41zł.
b) rachunek zysków i strat wykazuje zysk w wysokości 1.204.983,76zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły 4.210.201,76zł., koszty działalności operacyjnej 3.000.890,58zł.
c) rachunek zysków i strat w I kwartale 2019 r. wykazywał stratę w wysokości 347.084,91zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 1.065.403,67zł., koszty działalności operacyjnej 1.540.316,50zł.

2) Raciborskiego Towarzystwa Budownictwa Społecznego:
a) bilans wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 43.036.735,51zł.
b) rachunek zysków i strat wykazuje zysk w wysokości 94.560,09zł. Przychody netto ze sprzedaży wyniosły 573.217,47zł., koszty działalności operacyjnej 430.743,61zł.
c) rachunek zysków i strat w I kwartale 2019 r. wykazywał zysk w wysokości 68.424,86zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 527.314,01zł., koszty działalności operacyjnej 400.490,22zł.

3) Wodociągów Raciborskich:
a) bilans wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 61.952.771,57zł.
b) rachunek zysków i strat wykazuje zysk w wysokości 472.818,65zł. Przychody netto ze sprzedaży wyniosły 7.953.776,53zł., koszty działalności operacyjnej 7.366.249,44zł.
c) rachunek zysków i strat w I kwartale 2019 r. wykazywał stratę w wysokości 58.679,25zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 7.405.805,87zł, koszty działalności operacyjnej 7.405.851,09zł.

4) Przedsiębiorstwa Komunalnego:
a) bilans wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 8.854.963,78zł.
b) rachunek zysków i strat wykazuje stratę w wysokości 90.242,99zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 2.483.501,14zł., koszty działalności operacyjnej 2.681.436,04zł.
c) rachunek zysków i strat w I kwartale 2019 r. wykazywał stratę w wysokości 159.350,41.zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 2.489.300,35zł, koszty działalności operacyjnej 2.732.763,75zł.

5) Zakładu Zagospodarowania Odpadów:
a) bilans wykazuje po stronie aktywów i pasywów sumę 14.385.766,56zł.
b) rachunek zysków i strat wykazuje stratę w wysokości 122.838,25zł. Przychody netto ze sprzedaży wyniosły 1.338.388,75zł., koszty działalności operacyjnej 1.434.470,78zł. Znaczący wzrost kosztów odnotowano w grupach:
- usług obcych – kontynuacja prac remontowych kompaktora (87.400zł.) oraz przeprowadzonych prac remontowo-naprawczych urządzeń wykorzystywanych w obszarze kompostowni tj. przerzucarki pryzm BACHUS oraz rozdrabniarko-mieszarki SEKO (19.600zł),
- amortyzacji - która wynika wprost z przyrostu wartości rzeczowych aktywów trwałych (stanowiącej podstawę amortyzacji) na skutek przyjęcia do używania nowej kwatery składowiska powstałej na skutek zakończenia zadania inwestycyjnego „Rozbudowa składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne w Raciborzu przy ul. Rybnickiej 125”,
- podatków i opłat – związany bezpośrednio ze znaczącym wzrostem opłaty środowiskowej (z 42,50zł. na 67,50zł./Mg) oraz przyrostem podatku od nieruchomości na skutek przyjęcia do użytkowania nowej kwatery składowiska powstałej na skutek zakończenia zadania inwestycyjnego.
c) rachunek zysków i strat w I kwartale 2019 r. wykazywał zysk w wysokości 89.812,28zł. Przychody netto ze sprzedaży produktów wyniosły 1.275.841,08zł. koszty działalności operacyjnej
1.175.736,04zł.

Analiza wskazuje na potrzebę bieżącego monitorowania przez Zarząd i Rady Nadzorcze Spółek sytuacji finansowej oraz wielkości potencjalnych przychodów.